RPA与财务共享服务

　　根据之前我们对于集团财务指导、控制、执行三个层面职能的划分，我们不难理解发现RPA将更容易在执行和控制两个层面发挥应有的价值，尤其是在交易性的业务执行层面，通常会有更多契合业务需求的实用应用场景，就像制造工厂越来越广泛的引入机器人工作中心来实现生产环节的去人工化，机器人软件有着财务工厂之称的财务共享服务中心同样有着广阔的空间，尤其是近年国内共享服务中心建设浪潮兴起，RPA概念和应用实践也一度占据了新闻热点。

　　以一个典型的交易型财务共享服务中心为例，常见的业务流程一般包括销售至收款（OTC）、采购至应付（PTP）、员工费用报销（T&E）、资产核算（FA）、总账与报告（RTR）、资金结算（TR）等流程，这些流程里不少业务处理环节都具备高度的标准化、高度的重复性特点，这也是RPA大展拳脚的广阔空间，那么现阶段这些流程里RPA有怎样的应用的Best Practice呢？

　　下表为读者简要展示了一些应用的示例：

　　流程循环

　　典型应用示例

　　销售到收款

　　自动开票：机器人自动抓取销售开票数据并自动进行开票动作；

　　应收账款对账与收款核销：机器人取得应收和实收数据，按照账号、打款备注等信息进行自动对账，并将对账差异进行单独列示，对于对账无误的进行自动账务核销；

　　客户信用管理：自动进行客户信用信息的查询并将相关数据提供给授信模块用以客户信用评估、控制

　　采购到付款

　　供应商主数据管理：自动将供应商提供的资料信息进行上传系统处理（比如获取营业执照影像并识别指定位置上的字段信息，填写信息到供应商主数据管理系统，上传相关附件）；

　　发票校验：基于明确的规则执行三单（发票、订单、收货单）匹配；

　　发票处理：发票的扫描结果的自动处理（与机器人结合的OCR、发票的自动认证等）；

　　付款执行：在缺少直接付款系统对接的场景下，可考虑利用机器人提取付款申请系统的付款信息（付款账号、户名等），并提交网银等资金付款系统进行实际付款操作；

　　账期处理及报告：比如自动财务账务处理（应付、预付重分类等）；

　　供应商询证：自动处理供应商询证信息并将结果信息进行自动反；

　　差旅与报销

　　报销单据核对：比如自动发票信息核对（申报数与发票数等）、报销标准核查等；

　　费用自动审计：设定审计逻辑，机器人自动按照设定的逻辑执行审计操作（数据查询、校验并判断是否符合风险定义）；

　　存货与成本

　　成本统计指标录入：机器人自动；

　　成本与费用分摊：期末机器人按脚本分步或并行执行相关成本、费用分摊循环

　　资产管理

　　资产卡片管理：批量资产卡片更新、打印、分发等；

　　期末事项管理：资产折旧、资产转移、报废等的批量处理；

　　总账到报表

　　主数据管理：主数据变更的自动系统更新、变更的通知、主数据的发布等；

　　凭证处理：周期性凭证的自动处理、自动账务结转、自动凭证打印；

　　关联交易处理：关联交易对账等；

　　薪酬核算：在缺少系统对接场景下的自动薪酬账务处理；

　　自动化报告：格式化报告的自动处理；

　　资金管理

　　资金管理：根据设定的资金划线执行自动资金归集、自动资金计划信息的采集与处理等；

　　对外收付款：收款与付款的自动化处理；

　　银行对账等：机器人取得银行流水、银行财务账数据，并进行银行账和财务账的核对，自动出具银行余额调节表；

　　税务管理

　　税务申报：税务数据的采集与处理、税务相关财务数据、业务数据的采集与处理，自动纳税申报；
https://www.i-search.com.cn